Гештальт, Одесса, 2021 Сексология для психологов онлайн, 2021 Телесно-ориентированная терапия, Киев 2021 Мусатов, Управление рестораном. Киев 2021
view counter

Налоговая отчетность за І квартал 2021. Анализ текущих операций

тренинги и семинары
ВСЕ тренинги и семинары в Киеве | в Одессе | в Украине
Дата начала мероприятия: 
  • ср, 21 Апр, 2021 - 11:00
Город: 
он-лайн
Тип мероприятия: 
Конференция
Продолжительность: 
1 дней
Целевая аудитория: 
Главный бухгалтер, бухгалтер, финансовый директор, директор
***
Стоимость /для 1 чел./: 
1700 грн
1700 грн при оплате до 07.04.2021; 1900 грн при оплате после 08.04.2021;
Ведущий мероприятия: 
Елена Самарченко

Елена Самарченко - известный эксперт-консультант по налогообложению и бухгалтерскому учету, редактор рубрики «Школа практикующего бухгалтера» газеты «Бухгалтерия»

Регламент мероприятия: 
21 апреля с 11:00 до 17:00

Программа онлайн-конференции:

Налог на добавленную стоимость: документы, операции, отчетность

Новая НДС-отчетность

  1. Изменения в ставках налогообложения:
    • 7% культурно-просветительных и гостиничных услуг
    • 14% для операций при поставке сельхозпродукции
    • переходные операции, прописанные в НКУ и продиктованные практикой;
    • особенности формирования налогового кредита и налоговых обязательств
  2. Некоторые актуальные вопросы составления Налоговой Накладной:
    • изменения в форме налоговой накладной: маленькие и значимые ...
    • округление показателей в налоговой накладной. Какие показатели необходимо контролировать и как «подправить» документы, чтобы покупатель не потерял налоговый кредит;
    • налоговая накладная на «компенсационные» обязательства. Когда составлять документ, если еще не получен налоговый кредит. Основные ошибки, которые допускают при составлении такой налоговой накладной.
  3. Составление расчета корректировки в различных ситуациях:
    • порядок исправления налоговой накладной и представление уточняющих деклараций в случае ошибок в индивидуальном налоговом номере
    • правила «обнуления» ложных налоговых накладных. При каких условиях и в каком порядке можно откорректировать НДС?
    • анализ некоторых «вечных» проблем с корректировками (возврат оплаченного товара, «привязка» цены к валютному эквиваленту и др.): Когда составлять расчет корректировки
    • корректировки НДС при возврате товара в розничной торговле. Всегда ли возможно на практике выполнить утверждённые правила, и что будет, если их нарушить.
  4. Как налоговики видят исправления ошибок (существенные и не очень) в «компенсационных» налоговых накладных. К чему приведет применение такого порядка и можно ли его игнорировать?
  5. Особенности отражения налогового кредита / налоговых обязательств в отдельных ситуациях:
    • отражение налогового кредита без налоговой накладной (счет на электроэнергию, воду и др.)
    • изменение в налогообложении гостиничных услуг. На что надо обращать внимание при отражении налогового кредита по гостиничным услугам
    • отображение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками после запятой, некорректное название и т.д.)
    • «объединение» и «дробление» поставок для составления налоговых накладных: мнение налоговых органов и практические ситуации, когда дробление можно и нужно применять
    • импорт товаров с оформлением временной (дополнительной) таможенной декларацией. В каком периоде отражать налоговый кредит. К чему может привести «перенос» кредита на следующие периоды
    • операции с подарочными сертификатами: как формировать номенклатуру в налоговых накладных и корректировать обязательства при «погашении» сертификата
    • составление налоговой накладной при округлении сумм в чеке РРО
    • взгляд налоговиков на корректировку НДС после трех лет, а также во взаимоотношениях с неплательщиками НДС
  6. Остановка регистрации налоговых накладных и расчетов корректировки:
    • основные правила мониторинга и блокировки документов
    • анализ наиболее проблемных ситуаций, которые могут попасть под блокировку
    • взаимосвязь между финансовой отчетностью и блокировкой НДС-документов
  7. «Карантинные» изменения в налогообложении НДС:
    • освобождение от НДС операций по поставке лекарств и медицинских изделий, условия применения;
    • возможно ли добровольно отказаться от льгот по НДС;
    • как учитывать НДС предприятиям, которые приобретают средства защиты для своих работников
  8. Анализ отдельных операций:
    • начисление налоговых обязательств в случае, когда дата отгрузки товара не совпадает ни с датой получения товара покупателем, ни с датой перехода права собственности на товар
    • гарантийные платежи как без НДС-ная альтернатива предоплате
    • обычные цены при передаче имущества в аренду
    • учет НДС при списании задолженности (в том числе перед нерезидентом)
    • возврат импортируемого товара: нужно ли корректировать налоговый кредит
    • как отражать НДС при использовании работником мобильной связи в личных целях
    • простой оборудования, учет НДС в части расходов, связанных с поддержкой оборудования в рабочем состоянии; безвозмездная передача товаров (в том числе подарки работникам). Какие документы необходимо составить для НЕ начисления налоговых обязательств
    • офисные расходы (вода, кофе, чай и др.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких расходов
    • порча (потеря) активов получение возмещения от виновного лица (возмещение вреда, штраф, компенсация стоимости). Когда и в каком порядке начисляется НДС. Как формирование полученных сумм может повлиять на НДС-учет
    • бесплатное получение услуг от нерезидента: чего нужно опасаться в части НДС
    • перевод долга, уступка права требования «двойные» обязательства с одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
    • ремонт автомобиля за счет страховой компании. Как ремонт отражается в учете владельца автомобиля; уценка запасов. Позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
    • определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
    • ликвидация основных средств (в том числе по самостоятельному решению плательщика налогов). Документы, требуемые для начисления НДС
  9. Возврат средств с казначейского и / или личного счета.
  10. Некоторые особенности составления декларации по НДС
    • как новая форма приложений к декларации повлияет на порядок исправления отдельных ошибок

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.

  • Обновленная форма декларации по налогу на Прибыль
    • Дополнительные показатели в приложении ПН (доходы нерезидентов). Кому они понадобятся, на что надо обратить внимание
    • Новые строки приложения РИ. Какие операции можно корректно отобразить
    • Приложение АМ и возможность отображать ускоренную амортизацию
  • Краткий анализ (самое главное) составление приложений о:
    • авансовый взнос по налогу на прибыль
    • уменьшение суммы налога на прибыль
    • Отражение в декларации информации о доходах нерезидентов. Исправление ошибок по налогу на репатриацию
  • Заполнение приложения о налоговых разницах. Анализ корректировок, в том числе:
    • в операциях с необоротными активами (продажа, ликвидация, переоценка).
    • при начислении резервов и обеспечений
    • при приобретении товаров (услуг, необоротных активов у нерезидентов и неприбыльных организаций)
    • при продаже товаров (услуг) нерезидентам со специальным статусом
    • операции с нерезидентами, которые не имеют деловой цели
    • проценты, начисленные по кредитам и займам
    • благотворительность. Корректировки операций с отдельными некоммерческими организациями, а также операций с физическими лицами
    • Принцип налогового учета операций, не указанных в приложении с корректировками (как учесть доходы / расходы в декларации)
  • Операции по инвентаризации (товары, сырье, материалы):
    • приобретение запасов у нерезидентов (в том числе из стран с низкой налоговой юрисдикцией), отображение первоначальной стоимости по ставке НБУ на дату передачи права собственности. Как неправильное определение ставки НБУ может повлиять на размер налогооблагаемой прибыли (числовые примеры);
    • отражения в учете безвозмездно полученных запасов. Особенности с бесплатным импортом.
  • Операции с необратимыми активами:
    • обновление критериев разделения объектов на основные средства и малоценные предметы;
    • переоценки в бухгалтерском учете и обесценение основных средств. Как эти операции влияют на показатели декларации;
    • продажа основных средств. Когда желательно оценить объект при продаже.
  • Сомнительные и безнадежные задолженности:
    • Какие операции могут уменьшить налогооблагаемую прибыль?
    • создание резерва сомнительных долгов. Какие предприятия могут не создавать резерв. Последствия для тех, кто должен создать резерв, но не делают этого.
  • Исправление «бухгалтерских» ошибок и их влияние на налогообложение налогом на прибыль
    • Общие правила исправления ошибок, предусмотренные стандартами бухгалтерского учета
    • В каких случаях необходимо либо желательно исправить декларацию по налогу на прибыль

Ответы на вопросы слушателей!

Организатор мероприятия

! ЗАПОЛНИТЕ предварительную ЗАЯВКУ

(напр.: Иванов Иван, 1... Глушко Ирина, 3)

Проверьте отсутствие пробела до и после адреса

данет
Тренинги в Одессе
Тренинги в Киеве

Если вы уже получаете нашу рассылку,
то просто подтвердите свой выбор

После отправки формы ДОЖДИТЕСЬ появления страницы c надписью "Спасибо за регистрацию на мероприятие". Если Вы не уверены в том, что Вам удалось зарегистрироваться, отправьте Вашу заявку письмом (в теме письма укажите "Регистрация") на электронный адрес: personal-trening@ukr.net
тренинги и семинары в Одессе Если у Вас не вышло зарегистрироваться самостоятельно, Вы можете позвонить Николаевой Елене по тел.: +38-067-559-85-21, 093-567-21-03, 050-333-56-90, 094-956-00-10, (048) 703-70-10.