Підготовка до здачі звіту за 9-ть місяців 2021 року. Податок на прибуток, ПДВ, ПДФО. Фінзвітність. Основні засоби, оренда

Ведущий мероприятия: 

	Марина Козлова – бизнес-тренер, консультант; методолог (АССА DipIFR Rus); аккредитованный преподаватель Института Профессиональных Финансовых Менеджеров (IPFM, Великобритания) по международной программе МСФО, внутренний аудит; разработчик и рецензент методических пособий в области бухгалтерского учета и налогообложения; член экспертной группы по Восточной Европе IPFM

Податок на додану вартість - ВАЖЛИВІ НЮАНСИ ДЛЯ БУХГАЛТЕРА

• Ставка ПДВ для аграріїв знову 20%: на что зважаті при постачанні сільгосппродукції Із 1 серпня
• Дати складання та підпису в електронному акті не збігаються: коли нараховувати ПДВ
• Чи можна почекати з реєстрацією НН, якщо не вистачає ліміту
• Як в ПДВдеклараціі розшифрувати незареєстровані НН / РК Кінцевому спожівачеві повернули кошти за товар: чи складаті РК до ПН?
• Виправлення помилок в податкових номері контрагента - «лояльні» рекомендації податківців та Можливі непріємності для платників
• НН на суму перевищення: важливий документ, який залишається "вдома"
• ПРОДАЖ МНМА І МБП, нижчою від покупної ціни: як визначити базу для ПДВ
• Покупець получил бонус від продавця товару. Що з ПДВ?
• Винуватець відшкодував матеріальний збиток: як провести в ПДВ-обліку
• Нарахування ПДВ при безоплатній передачі товарів/послуг: при відсутності податкового кредиту
• Списання кредиторки - як оформити ПН
• Як зареєструваті РК до ПН, если ПДВ - реєстрацію покупця Анульовано?
• Розблоковані НН / РК: коли і як показати в ПДВ-звітності
• Розблоковані НН / РК після закінчення 1 095-денного терміну: чи буде право на податковий кредит
• Розблокований мінусовий РК після закінчення 1 095-дн .: виникає ?Перевіщ і як від нього позбутися?
• Зайва ПН: причини, наслідки, шляхи виправлення

ФІНЗВІТНІСТЬ і ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК

• ЗА 9 місяців 2021 Р.: РОЗСТАВЛЯЄМО АКЦЕНТИ
• Помилки у фінзвітності: як виправити
• ПЕРВИННА ДОКУМЕНТАЦІЯ в бухгалтерії
• Строки подачі, форма декларації з прибутку
• Пільги з податку на прибуток (як правильно розрахувати наростаючим підсумком)
• Списання дебіторської/кредиторської заборгованості в період дії карантину. Нагадування від ДПС
• Безкоштовні товари та послуги: отримані та надані (в т.ч.нерезідентам), що буде з податковими різницями
• Надання грошової допомоги іншому підприємству: облік у сторін операції
• Отримана позика прострочена, чи треба дисконтувати зобов'язання
• Позика і позовна давність Коригування на суми штрафів
• УЦІНКА? ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ? Облік резерву под знецінення запасів
• Коли господарська операція є контрольованою
• Як виправити помилки у декларації з прибутку

Основні ЗАСОБИ 2021

• Амортизація основних засобів ПІД ЧАС простою
• Мінімізація термінів амортизації: ВАЖЛИВІ НЮАНСИ ДЛЯ БУХГАЛТЕРА
• ОЗ замортизовані: що далі?
• Списання замортизованих ОЗ: які будуть ПДВ-наслідки
• Облікова шпаргалка з металобрухтової ПДВ-пільги
• Як облікувати продаж ОЗ
• Ремонт, поліпшення, придбання нового об'єкта: як відрізнити?
• Автопокришки лопнули в дорозі: як відобразити списання
• За якими нормами списувати паливо при заправці автомобілів
• Чи можна скористатися нормами списання палива, розміщеними на сайтах заводів-виробників транспортних засобів - думка податківців

ОРЕНДНІ ОПЕРАЦІЇ- важливо!

• Визначення бази оподаткування у випадку, коли собівартість послуг оренди вище орендної плати
• Суборенда нерухомості девше оренди: що з ПДВ
• Неповернення орендарем майна власнику. Як в частині ПДВ «постраждає» орендодавець?
• Відображення в декларації з податку на прибуток активів з права користування по договорах оренди (по МСФО)
• Повернення орендарем відремонтованого орендованого майна: за яких умов не нараховується ПДВ
• Орендар за окремим договором компенсує плату за землю: з ПДВ чи без
• Орендар відшкодовує фізособі – орендодавцю суму комунальних платежів: оподаткування ПДФО

 ЗЕДоперації – тонкощі обліку

• Експорт товарів: дата виникнення податкових зобов’язань
• Податкова накладна на експорт товарів
• Отримали послуги від нерезидента - визначте ПДВ-наслідки
• ПН на послуги нерезидента: автор – покупець
• Як сформувати податковий кредит за рахунок митних декларацій?
• Первинка іноземною мовою: нюанси складання, переклад
• Як обліковувати ліцензію на ввіз товаров в Україну
• Курсові різниці: правила розрахунку
• Як заповнити Додаток ПП при виплаті доходов нерезиденту
• Чи заповнювати Додаток ПП за операціями з «нульовою» ставкою оподаткування

ПДФО, ВІЙСЬКОВИЙ ЗБІР, ЄСВ

• Розрахунок по ПДФО та ЄСВ: нумеруйте правильно!
• Як заповнити об'єднаний розрахунок за відокремлені підрозділи: ДПСУ розкриває секрети
• Вихід працівника на пенсію: коли подається довідковий звіт
• Виплата відпускних за наступний місяць: як показати в додатку 1
• Як відображати в 4ДФ суми боргу, прощеної кредитором до закінчення терміну позовної давності
• Як виправити звітність з ЄСВ за минули період
• Як Показати у розрахунку донарахування ЄСВ
• Уточнюючий 4ДФ за періоді до 01.01.21: як заповнити
• Коли оплата роботодавцем тесту на covid-19 - неоподатковуваний дохід працівника
• медстрахування працівників: н \ о і облік витрат
• Н / о вартості фірмового одягу для працівників-думка податківців
• Сплатили проживання представникові нерезидента: Які ризики
• ПСП у 2021 році для батьків з дітьми